Факторинг - что это и как правильно его использовать — The Founder
8 (495) 108-13-36 8 (812) 200-40-67 8 (843) 249-02-72 8 (383) 322-52-20 8 (343) 288-35-28 8 (831) 211-97-98 8 (800) 511-33-09
Заказать звонок

Что такое факторинг?

Содержание:

  1. Факторинг – что это, простыми словами
  2. В чем польза факторинга для бизнеса?
  3. Какие минусы у факторинга?
  4. Как работает факторинг?
  5. Сколько стоит услуга факторинга?
  6. Какие виды факторинга бывают?
  7. О чем стоит знать до заключения договора факторинга?

Поставщикам нередко приходится предлагать отсрочку платежа при реализации товаров и услуг. На реальном рынке диктовать условия и требовать деньги вперед возможно не всегда. Иногда ждать оплату приходится до нескольких месяцев. Разбираемся, как договор факторинга помогает исключить в этой ситуации урон для бизнеса и вывести его на совершенно новый уровень. Клиенты нередко просят предоставить отсрочку и подождать оплату. Поставщикам в борьбе за покупателя приходится соглашаться на эти условия. Но довольно быстро ваш бизнес при этом станет напоминать банковский: фактически вы предоставляете своим клиентам кредиты. Но для вас кредитование – не основной вид деятельности, у вас нет профильных специалистов и свободных денежных средств. В этой ситуации каждая даже незначительная просрочка ставит прибыль бизнеса и даже сам факт его дальнейшей работы под угрозу. Он может легко остаться без средств в обороте. Решить проблему и активней развивать бизнес поможет факторинг.

Факторинг – что это, простыми словами

Этот вопрос задают все, кто раньше не сталкивался с данной услугой. Фактически это получение денег в долг под будущую выручку. При продаже товара или услуги с отсрочкой платежа или на условиях рассрочки вы выставляете клиенту счет. Но он только обещает принести выручку, а в реальности покупатель деньги сразу вам не передает. При факторинге появляется посредник – фактор. Им может выступить банк, факторинговая компания, а иногда и микрофинансовая организация. Фактор производит оплату за клиента сразу после получения документов, а потом уже ждет поступления средств от покупателя. Он может взять на себя также документооборот, работу с проблемной задолженностью и другие моменты деятельности.

Компания «Ваш молоток» продает различные инструменты собственного производства. Заключение договора с сетью строительных супермаркетов «Строим сами» поможет увеличить обороты в 2—3 раза. Но есть проблема – торговая сеть платит за поставки с отсрочкой в 3 месяца и не идет на уступки.

После заключения контракта организации «Ваш цемент» надо выполнить поставку товара сразу, но деньги она получит только через 3 месяца. Все это время ей надо платить зарплату, аренду, нести другие расходы. Оборотных средств на этот период не хватит, и возникнет так называемый кассовый разрыв. Один из способов решения проблемы – финансовый факторинг. Факторинговая компания «Заплатим сейчас» предлагает выступить в сделке фактором и перевести компании «Ваш цемент» сразу 80% от суммы счета, выставленного организации «Строим сами». Взамен она получит право на средства, которые сеть должна заплатить через 3 месяца. Когда компания «Строим сами» полностью оплатит поставку фактору, он вычтет из зачисленной на счет суммы уже отправленный транш и собственную комиссию, а остаток в 17% от первоначальной суммы счета перечислит производителю.

В чем польза факторинга для бизнеса?

Возможность делать выгодные предложения для клиентов по условиям оплаты.

Факторинг позволяет компании оказывать услуги или продавать товары с отсрочкой без опасений по поводу нехватки оборотных средств. Большая часть выручки по нему приходит в день предоставления документов об отгрузке, и их сразу можно направить в дело. За счет этого вы сможете предложить партнерам оплату поставки с отсрочкой платежа на несколько дней, недель или даже месяцев. Это будет серьезным конкурентным преимуществом на рынке.

Не надо искать залог

Получить финансирование факторинг позволяет без передачи имущества в залог. Это выгодно отличает услугу от классических банковских кредитов. Гарантией возврата средств выступает дебиторская задолженность покупателя.

Легкое масштабирование бизнеса

Факторинг компании позволяет увеличивать поставки в сезон повышенного спроса или начинать работу с новыми контрагентами. Если на рынке происходит снижение спроса, всегда можно изменить тактику. Вы сами выбираете, на какие договоры и отгрузки требуется факторинг, а на какие – нет. Переплачивать за услуги фактора не требуется.

Возможность передать контроль задолженности и проверку контрагентов фактору

Работа с отсрочкой платежа всегда несет определенные риски для бизнеса. Даже проверенный клиент может неожиданно начать задерживать оплату или вовсе остановить платежи. Многим также знакома ситуация, когда новый покупатель просит отсрочку, но уверенности в нем нет.

Факторинговые компании часто предлагают комплексную услугу. Они готовы взять на себя проверку контрагента, определение для него подходящего кредитного лимита, предоставление рекомендаций по длительности отсрочки. После передачи денег фактор также будет контролировать своевременность оплаты от клиентов и самостоятельно напоминать о ней. Вашему бизнесу факторинг позволит избавиться от рутинных задач и рисков, связанных с кредитованием покупателей, и поможет исключить ситуации нехватки оборотных средств.

Какие минусы у факторинга?

  • Услуга доступна только по договорам, предусматривающим отсроченную оплату;
  • Факторинг недоступен, если договор заключен с условиями предоплаты или полного расчета по факту поставки. Совмещать его со страховкой на случай несвоевременной оплаты также нельзя;
  • При факторинге недопустимы расчеты наличными;
  • Требования факторинга допускают исключительно безналичные платежи. Передать деньги из рук в руки при работе через фактора не выйдет;
  • Для оформления требуется немало документов.

Для заключения сделки потребуется представить фактору 3 вида документов:

  • по вашей компании (пакет документов аналогичен тому, что запрашивается при оформлении кредита);
  • по каждому клиенту, по сделкам с которым будут использоваться услуги факторинга (потребуется представить анкету и оборотно-сальдовую ведомость за полгода-год и иногда другие документы);
  • по каждой поставке (стандартный пакет, состоящий, например, из счета-фактуры и товарной накладной).

Сроки оплаты жестко фиксируются

При работе по договору факторинга договориться с клиентом и предоставить ему несколько дополнительных дней на оплату не получится. Сделать возврат товара и уменьшить долг также не выйдет. Фактор следит за соблюдением условий оплаты и при их нарушении прекратит финансирование и начнет применять штрафные санкции.

Как работает факторинг?

  • Шаг 1. Между вами и покупателем заключается договор, предусматривающий оплату путем перечисления средств на банковский счет и отсрочку платежа на конкретный срок. При оформлении поставки вы выставляете счет покупателю и у вас образуется дебиторская задолженность (ожидаемая оплата). Вместе с документами по поставке и договором, заключенным с покупателем, вы обращаетесь в компанию, предлагающую услугу факторинга.
  • Шаг 2. Вы договариваетесь с фактором о предоставлении финансирования в обмен на дебиторку. Для этого между вами заключается договор факторинга, где фиксируются все условия и правила документооборота. После этого вы передаете задолженность фактору, и она становится его собственностью. Оплачивать поставку клиенту придется уже по реквизитам фактора. Об этом изменении вам следует уведомить своего контрагента.
  • Шаг 3. Вы передаете документы по поставке фактору, а он в рамках договора осуществляет финансирование, проще говоря, переводит вам первую часть оплаты. Ее размер может колебаться в пределах 70—99% и зависит от договоренностей с факторинговой компанией. Чаще всего первый транш составляет 75—85% от суммы поставки.
  • Шаг 4. Ваш контрагент оплачивает поставку в размере 100%. Он должен будет перечислить деньги уже не вам, а сразу фактору.
  • Шаг 5. Фактор осуществляет окончательный расчет с вами. Он переводит вам второй платеж (остаток средств за поставку). Предварительно из него будет удержана сумма первого транша, а также комиссия за финансирование, если она не удержана ранее.

Сколько стоит услуга факторинга?

Фактор за услугу финансирования взимает комиссию, она включает плату за следующие услуги:

  • использование заемных средств в течение срока отсрочки (обычно указывается в процентах годовых);
  • организацию документооборота, сопутствующие услуги;
  • проверку вашего контрагента и контроль за своевременным поступлением платежей.

Удобнее считать стоимость факторинга как процент от суммы первоначального счета, выставленного покупателю. Предложений на рынке много, и комиссия по ним колеблется в пределах 0,5—3%. Выплата комиссии может происходить при перечислении первого транша или после получения полной оплаты от клиента. В последнем случае за каждый день задержки платежа некоторые факторинговые компании взимают дополнительную плату. Снизить стоимость и повысить оперативность факторинга позволяет переход на обмен документами с контрагентами и фактором в электронной форме.

Какие виды факторинга бывают?

Наиболее распространены 2 вида факторинга: с регрессом и без него. Единственное различие между ними в том, на кого ложатся риски по неплатежам клиентов за поставки – на вас или фактора. Если покупатель и поставщик находятся в разных странах, активно используют международный факторинг. В России довольно часто оформляют также реверсивный факторинг, при котором ваш клиент также становится участником договора на услуги факторинга и несет ответственность непосредственно перед фактором.

Услуги факторинга с правом регрессом

Наиболее дешевый и простой в получении вариант услуги – факторинг с регрессом. При нем вы продолжаете учитывать дебеторку на собственном балансе. Фактор после получения документов первым траншем переводит лишь часть от суммы сделки.

При неоплате вашим покупателем счета в сроки, оговоренные договором, фактор выставляет вам требование о возврате первого транша, выплате комиссий за услуги, уплате процентов за использование заемных денег. Задолженность покупателя при этом возвращается вам, и вы вправе решать, что с ней делать дальше.

Факторинг без права регресса

Факторинг без регресса более дорогой, но позволяет полностью избавиться от рисков неоплаты поставок покупателями. Фактически фактор, предоставляя данный факторинг, право требования к покупателю просто выкупает. Уже в первый транш он может выплатить вам всю сумму за вычетом комиссий, предусмотренных по договору. Никаких претензий к вам не возникнет, если оплата за поставку будет произведена несвоевременно или не поступит вовсе. Деньги возвращать также не придется. Вопрос по долгу будет решаться исключительно между фактором и клиентом-покупателем.

Реверсивный факторинг

Схема с реверсивным факторингом обычно используется крупными розничными сетями для увеличения сроков отсрочки, финансирования поставок в период роста. По ней договор заключают 3 стороны: поставщик, покупатель и фактор. Вы как продавец получаете финансирование сразу после выполнения поставки. Его перечисляет фактор. Причем обычно сразу происходит перевод всей суммы, без разбивки ее на части. Оплату покупатель производит уже фактору напрямую. Договор реверсивного факторинга может предусматривать право регресса. При этом фактор сможет потребовать с поставщика возврат ранее перечисленных денег, если покупатель не выполнит свои обязанности и не оплатит своевременно поставку. Стоимость финансирования и сопутствующих услуг может быть разделена между поставщиком и покупателем в различных пропорциях, если эти условия зафиксированы в документах.

О чем стоит знать до заключения договора факторинга?

Факторинг не подходит тем, кому финансирование надо получить «еще вчера». Процедуры согласования условий, проверки компаний, заключения договоров требуют времени. Идеально обращаться к фактору за 1—2 месяца до начала поставок. Клиенты иногда против решать любые вопросы, имеющие отношение к оплатам, с третьими лицами. В этом случае использовать факторинг не удастся. Перед подписанием документов внимательно изучите их. Прочитать стоит не только договор, но и все приложения к нему. Если в бумагах встречаются сложные названия услуг или просто непонятные моменты, следует попросить специалистов фактора пояснить их. Желательно также попросить сделать расчет стоимости услуг на примере конкретной поставки.