Бизнес план для инвестиций в предприятие, завод, фабрику — The Founder
8 (495) 108-13-36 8 (812) 200-40-67 8 (843) 249-02-72 8 (383) 322-52-20 8 (343) 288-35-28 8 (831) 211-97-98 8 (800) 511-33-09
Заказать звонок

Бизнес-план инвестиций предприятия: пошаговое руководство по составлению

Содержание:

  1. Что из себя представляет для предприятия инвестиционный бизнес-план
  2. Когда начали использовать инвестиционный бизнес-план в России
  3. На какие разделы делится современный инвестиционный бизнес-план
  4. Инструкция по самостоятельному составлению инвестиционного бизнес-плана
  5. Какие расчеты необходимы для составления инвестиционного бизнес-плана

Важно!
Наша организация предоставляет только аналитические услуги, а не проводит консультации и не отвечает на вопросы по теоретическим основам маркетинга (расчету емкости, методов ценообразования и т.д)

Представленная статья имеет чисто информационный характер!

Бизнес-план инвестиций предприятия — документ, предназначенный для представления информации, необходимой для создания стратегии осуществления проекта. Профессиональный подход к составлению инвестиционного бизнес-плана помогает достичь успеха, долговечности и доходности предприятия.

Что из себя представляет для предприятия инвестиционный бизнес-план

Один из самых необходимых документов, требующихся в сфере делового планирования — инвестиционный бизнес-план.

Предприятия в России составляют его чтобы:

  1. Использовать зарубежный опыт и приспособить его для реализации инвестиционных проектов в условиях российской экономики (проанализировав нужную документацию и методические руководства, необходимую для эффективного ведения дел).
  2. Провести объективную оценку предприятия с точки зрения доходности и окупаемости.

Основываясь на этих данных можно прийти к таким выводам, что инвестиционный бизнес-план нужен:

  1. Чтобы получить кредит в зарубежном банке.
  2. Для убеждения инвесторов в перспективности и рентабельности проекта.
  3. Чтобы документально подтвердить нужду предприятия в обеспечении, которое предоставляется по лизинговому договору.
  4. Чтобы представить персоналу общие цели организации и методы, необходимые для их достижения, способы совместной работы разных отделов и т.д. Проще говоря, это нужно для создания общего представления о деятельности работников.

Если речь идет о краткосрочном проекте, то инвестиционный бизнес-план можно и не составлять. В таких обстоятельствах обычно все операции рекомендуется осуществить до стадии инвестиций.

В случае же долгосрочного проекта невозможно обойтись без инвестиционного бизнес-плана, особенно если это большое предприятие. В таких случаях этот документ значительно увеличивает свой объем, т.к захватывает гораздо больше информации.

Обычно бизнес-план составляют организации, уже утвердившиеся на рынке, способные конкурировать, использовать новые технологии и совершенствоваться в разных направлениях. В этом случае значительно повышается влияние стратегии, планирования и прогнозирования и возникает необходимость в бизнес-плане, который помогает уверенно совершать действия, основываясь на рациональном анализе.

В большинстве случаев, составление инвестиционного бизнес-плана состоит из перечисленных операций:

  1. Правильное формирование идеи проекта.
  2. Поиск мест взаимодействия с партнерами с учетом их интересов.
  3. Планирование структуры.
  4. Стадия торгов и подписание договоров с партнерами.
  5. Решение вопросов о развитии проекта.

Новая идея на рынке, которая пока не нашла потребителей и не показала своего экономического потенциала, неотъемлемо связана с большим риском. Из-за этого компании, которые осваивают новые направления обязательно используют инвестиционный бизнес-план.

Когда начали использовать инвестиционный бизнес-план в России

В российском бизнесе инвестиционный бизнес-план появился не так давно. Началось все в начале 1990-х годов, во время смены режима и перестройки экономической системы. Так как уменьшилось влияние государства, значительно выросло влияние экономики. Теперь отечественным компаниям было необходимо искать финансовую помощь за рубежом, и они стали вынуждены иметь инвестиционный бизнес-план, ведь не имея его нельзя брать кредиты за границей. Но учитывая то, что практически ни у кого не было опыта использования подобных документов, возникли некоторые организации, предлагающие составить инвестиционный бизнес-план своим клиентам за определенную плату.

Через какое-то время нововведение прижилось в России ,и инвестиционный бизнес-план стал обычным явлением в крупных организациях. В наше время создать такой документ самостоятельно, не привлекая сторонних специалистов, могут многие. Этот документ все так же занимает важное место в прогнозировании и планировании работы предприятий самых разных направлений. С помощью его руководители избегают финансовых рисков, справляются с высоким уровнем конкуренции.

На какие разделы делится современный инвестиционный бизнес-план

Одним из основных требований инвестиционному бизнес-плану является понятность. Стандартного оформления у данного документа нет, он может быть составлен в произвольной форме. Но следует учитывать, что человек проверяющий документ, должен получить полное представление об информации, которая содержится в нем. Конечно, нюансы и детали, содержащиеся в документе, могут сильно различаться, так как содержание зависит от отрасли предприятия.

Не смотря на это, есть несколько устоявшихся правил того, как составлять инвестиционный бизнес-план. К примеру, может быть такая структура документа:

  1. Введение.
  2. Основная информация об отрасли, в которой работает предприятие (состояние отрасли, перспективы, особенности и т.д.).
  3. Описание проекта.
  4. План реализации проекта.
  5. План проведения маркетинга.
  6. Описание мест и способов сбыта продукции.
  7. План организации проекта.
  8. Планировка финансов.
  9. Рентабельность проекта.

Вводная часть инвестиционного бизнес-плана должна содержать следующие элементы:

  1. Титульный лист.
  2. Резюме.
  3. Договор о неразглашении.

Титульный лист документа содержит основную информацию о проекте. Сначала указывается организация, выдвинувшая данную инициативу. После этого указывается название проекта, место реализации и время, необходимое для осуществления этой процедуры.

Резюме содержит небольшое описание, которое поясняет его суть и дает общее впечатление от проекта. Цель этого пункта — вызвать интерес у читателя, заставить его поверить, что участвовать в проекте будет выгодно. Исходя из этого видно, что к написанию этого пункт следует отнестись особенно ответственно. Необходимо точно показать все сильные стороны идеи, представить выгоду, которую можно извлечь из товара, то есть необходимо всеми способами привлечь спонсора. Но при этом нужно учесть, что резюме должно быть составлено кратко и содержать исключительно достоверные данные.

Договор о неразглашении — небольшой документ, который указывает, что все лица, которые ознакомились с данной информацией, обязуются не разглашать ей, не копировать данные, а инвестиционный бизнес-план после прочтения вернуть владельцу. Договор о неразглашении так же составляется в произвольной форме. Также в договоре о неразглашении могут быть указаны дополнительные условия, при которых основные положения договора могут быть недействительны. К примеру, данные можно будет распространить, если согласен составитель инвестиционного бизнес-плана.

Инструкция по самостоятельному составлению инвестиционного бизнес-плана

Этап 1. Подготовка обзора состояния отрасли предприятия

Для начала необходимо провести анализ состояния сферы деятельности организации. Это нужно по нескольким причинам:

  1. Обзор предоставит полноценную информацию об отрасли для точной оценки всех перспектив проекта.
  2. Анализ ситуации даст возможность оценить шансы предприятия не разориться и укрепиться в данной сфере деятельности, учитывая конкуренцию и другие негативные моменты.

Также инвестиционном в бизнес-плане нужно указать подходящие решения для всех представленных задач. К примеру, чтобы точно охарактеризовать отрасль, надо предоставить информацию о направлении развития в последние несколько лет, статистика по разным регионам, изменение уровня продаж среди потребителей и т.д.

Чтобы показать шансы предприятия на успех, следует описать такие параметры создающегося проекта, как:

  1. Рынок, на котором будет реализовываться производимый товар или услуга.
  2. Преимущества в сравнении с другими подобными продуктами конкурентов.
  3. Возможности сбыта продукции, их перспективы.
  4. Будущая ценовая политика.
  5. Способы производства, их рентабельность и выгодность.

На данной стадии уже можно найти и показать преимущества реализуемого проекта. Это поможет инвесторам решить, в какую сторону развивать предприятие ,и какие возможности существуют в нынешних условиях. Все описываемые свойства важны, но важнейшее место в инвестиционном бизнес плане занимает анализ рынка, так как с его помощью можно получить наиболее точные данные об обстановке в отрасли и перспективах развития.

Этап 2. Описание проекта

В любом инвестиционном бизнес-плане, вне зависимости от оформления, должно быть добавлено описание. Оно нужно для того чтобы кратко перечислить задачи, цели, методы и перспективы проекта. Содержит в себе:

  1. Описание деятельности организации.
  2. Особенности продукции, которые будут выгодно отличать товар или услугу от аналога конкурентов.
  3. Количество предполагаемых потребителей.
  4. Ожидаемый уровень спроса.
  5. Недостатки конкурентов, которыми можно будет воспользоваться.
  6. Оценка будущей рентабельности.
  7. Время через которое предприятие выйдет на самоокупаемость.
  8. Какие средства необходимо вложить в проект, чтобы начать получать прибыль.
  9. Доводы вселяющие уверенность в успешности проекта.

Этап 3. Составление производственного плана

После этого идет описание процесса производства. В нем находится техническая, организационная и правовая информация, представленная ,чтобы показать производственный процесс на предприятии. Здесь требуется:

  1. Поставить цели, которые необходимо выполнить в течении длительного срока.
  2. Представить схему производства, то есть того как оно будет происходить, как будут поставляться ресурсы и т.д.
  3. Рассказать принципы кадровой политики, как будет осуществляться поиск и обучение персонала, требования к сотрудникам и т.д.
  4. Описать возможности производства.
  5. Показать план вывода предприятия на полную производственную мощность.
  6. Указать текущий статус проекта.

Последний пункт представленного выше перечня поможет раскрыть следующий список:

  1. Данные о том, насколько хорошо освоена продукция, производимая предприятием.
  2. Юридический статус производства.
  3. Какая работа уже проделана.
  4. Размер имеющейся в распоряжении площади.
  5. Список оборудования, необходимого для покупки.
  6. Данные о поставщиках.
  7. Список ресурсов, необходимых в производстве. Указать уже имеющиеся.
  8. Указать уровень обеспечения сырьем и количество необходимое для выпуска продукции.
  9. Дать описание инфраструктуры предприятия, включая ,в том числе транспорт.
  10. Степень безопасности для экологии, соответствие нормам установленным законодательством.

Этап 4. Представление плана маркетинга и реализации товара

Этот элемент инвестиционного бизнес-плана довольно сложно составить. Основной трудностью здесь является то, что тут нужно спрогнозировать ожидаемый спрос покупателей, а сделать это безошибочно удается не всем и не всегда. Хотя уже давно существуют рабочие механизмы анализа потребительского спроса, исследования все еще не предоставляют надежные данные.

Учитывая эти обстоятельства, разработку плана маркетинга нужно начинать первее других элементовинвестиционного бизнес-плана. Это даст собрать большое количество сведений о рынке сбыта, особенностях спроса, желаниях покупателя и т.д.

Анализ рынка в инвестиционном бизнес-плане должен состоять из таких элементов:

  1. Анализ спроса и его динамика.
  2. Полное отображение составляющих рынка, выявление их взаимосвязей.
  3. Приобретение сведений о способах конкуренции в осваиваемых сферах рынка.

Этап 5. Описание организации структуры и политики управления при реализации проекта

Этот элемент бизнес-плана затрагивает вопросы организации предприятия, то есть поясняет, как будут осуществлены механизмы управления. В данном разделе обычно указываются следующие сведения:

  1. Отделы, представленные в организации.
  2. Обязанности администраторов.
  3. Способы выполнения общей работы несколькими отделами.
  4. Дополнительные отрасли деятельности предприятия, которые будут открыты в будущем или организованы недавно.
  5. Уровень образования и навыки сотрудников, требуемые для работы.
  6. Информация о крупных руководителях, акционерах, а также лицах, которые принимают участие в разработке проекта.

Этап 6. План распределения финансов для реализации проекта

Перед началом разработки финансового плана, необходимо произвести маркетинговые и производственные расчеты. Основным требованием, с которым нужно считаться, является внимание к интересам всех участников проекта.

Необходимо учитывать желания всех заинтересованных сторон. Конечно, инвесторы и организаторы стремятся не к одной и той же цели, и поэтому необходимо эффективно распределить их усилия, направив их в нужное направление. Финансовый план — это один из способов жостижения этой цели. Финансовый план отражает изменения материальных потоков, точно указывает характер затрат, показывают какую выгоду принесут эти вложения, определяет время через которое предприятие даст прибыль и достигнет самоокупаемости. Трудность при составлении этого раздела документа состоит в том, что обязательно нужно точно определиться с объемом инвестиций, которые потребуются. Нежелательно указывать слишком много или слишком мало. Помимо этого, необходимо обратить внимание на явления внешней экономики, к примеру, может увеличиться инфляция.

При составлении финансового плана можно выделить следующие материальные потребности предприятия:

  1. Ресурсы, необходимые для обеспечения любого направления деятельности организации.
  2. Расходы на обновление и обслуживание оборудования.
  3. Финансовые средства на приобретение транспорта, оплату помещения и т.д.
  4. Расходы на организацию рабочего процесса персонала (их профессиональная подготовка, пропитание, проживание, и т.д., если нужно).

Так же нужно упомянуть такое явление, как непредвиденные расходы. Они могут быть двух видов: финансовые и материальные.

Непредвиденные материальные расходы — это расходы, которые понесло предприятие из-за неверных прогнозов, ошибок в проектах, выхода оборудования из строя. Обычно в инвестиционный бизнес-план заранее включается небольшая сумма на незапланированные траты — от 5 до 10 процентов от общей суммы.

Непредвиденные финансовые расходы — это вынужденные расходы, которые имеют непосредственное отношение к финансам. Наиболее распространённая их причина — инфляция, хотя возможны и другие, например, изменение ставки по кредитам или ссудам и т. д.

Для того чтобы вести учёт инфляции, следует ориентироваться на следующие сведения:

  1. Прогнозы изменений в курсах валют.
  2. Динамика инфляции.
  3. Ожидаемые изменения цен на саму продукцию, а также различные ресурсы, услуги, сырьё и т. д.
  4. Прогнозы изменений налоговых ставок и пошлин.

Опираясь на эти сведения, можно искать продуктивные решения в рамках финансовой политики организации.

Есть множество методов, которые можно использовать во время создания инвестиционного бизнес-плана, но самые популярные из них это:

  1. Укрупненная оценка устойчивости.
  2. Нахождение уровней безубыточности.
  3. Метод вариации параметров.
  4. Анализ ожидаемого эффекта, принимающий во внимание количественные характеристики неопределенности.

Каждый из четырех перечисленных выше методов представляет собой создание возможного сценария, то есть при разработке инвестиционного бизнес-плана рассматривается некоторая ситуация. Её старательно воспроизводят во всех деталях, чтобы получить наиболее реальное представление о результатах и возможных перспективах анализируемых действий. Также немаловажно, что эти действия еще на стадии разработки инвестиционного бизнес-плана дают возможность отбросить неэффективные варианты, из-за которых можно понести убытки, и предоставляют действенные решения возникающих проблем.

Финансовый раздел бизнес-плана составляется по приведенной последовательности действий:

  1. Прогноз количества продаж. Используются старые результаты, проводятся необходимые расчеты с учетом новых факторов, чтобы получить предрологаемые результаты.
  2. Высчитывание расходов на продаваемую продукцию и услуги. Используются результаты прогнозируемых объёмов продаж и на их основе делаются выводы о том, какие затраты необходимы на эту продукцию.
  3. Описание контрагентов. Формируется список наиболее надёжных партнёров, выделяются их сильные и слабые стороны. Возможно ранжирование по степени предпочтительности сотрудничества с тем или иным контрагентом.
  4. Расчёт обеспеченности сырьём, энергией, водой и прочими ресурсами на заранее определённый период времени.
  5. Прогноз издержек на каждый год. Их делят на регулярные и временные.
  6. Расчёт планируемой прибыли. В идеальных условиях должна получиться именно прибыль, но случается, что прогнозы дают и отрицательные результаты. В таком случае инвестиционный бизнес-план будет указывать на то, что проект бесперспективен и нуждается в доработке.
  7. Анализ точки критического объёма реализации. Точка безубыточности — объём производства и реализации продукции, при котором расходы будут компенсированы доходами, а при производстве и реализации каждой последующей единицы продукции предприятие начнет получать прибыль.
  8. Описание источников финансирования.

Для того чтобы описать, какие источники предоставляют организации финансы, полезно использовать данный список:

  1. Собственные и заёмные финансовые ресурсы.
  2. Стратегия управления имеющимися денежными средствами (накопительные фонды, вклады под проценты и прочее).
  3. Меры защиты финансовых средств (страховка, контроль платежей клиентов и т. д.).
  4. Показатели, по которым устанавливается уровень эффективности.

На практике эти сведения в инвестиционном бизнес-плане позволяют эффективнее управлять денежными ресурсами. Например, если организация намерена взять кредит, то большую пользу принесёт заблаговременный расчёт сроков, процентов и приблизительной даты погашения задолженности.

Как правило, все описанные выше составляющие финансового плана для удобства оформляются в виде трёх отчётов:

  1. Отчёт о прибыли.
  2. Отчёт о движении денежных средств.
  3. Балансовый отчёт.

Отчёт о прибыли — пожалуй, самый понятный из трёх. Его суть сводится к элементарной процедуре. Берётся некий промежуток времени (как правило, количество дней, месяцев или лет, нужное для реализации проекта), в который организация должна осуществлять свою деятельность. После этого суммируются все доходы. Итоговое число сравнивается с расходами, чтобы оценить, какую выгоду получила компания в ходе реализации проекта.

Отчет о движении денежных средств возвращает нас к приведённому выше списку источников увеличения капитала организации. Именно здесь содержатся различные сведения о том, куда вложить, как приумножить и где взять в долг различные финансовые средства. Как правило, здесь принято выделять несколько основных направлений:

  1. Инвестиции в постоянные активы. Непосредственная производственная деятельность, приносящая прибыль.

Но вместе с этим следует выделить и те потоки, по которым финансы уходят из организации:

  1. Уплата долгов.
  2. Налоги.
  3. Выплата дивидендов.

Следует учесть, что не все затраты должны рассматриваться, как финансовые оттоки. Если налоги и погашения кредитов — это действительно настоящий отток, то амортизационные отчисления —средства, которые в итоге поступят в основные фонды. Подобные нюансы следует учитывать при составлении инвестиционного бизнес-плана предприятия.

В балансовом отчёте содержатся сведения, нужные для того, чтобы находить показатели финансового состояния, в числе которых:

  1. Оценка ликвидности.
  2. Коэффициент общей платёжеспособности.
  3. Коэффициент манёвренности.
  4. Коэффициент оборачиваемости и т. д.

Балансовый отчёт отражает соответствие, а также динамику активов и пассивов проекта.

Таким образом, главная цель инвестиционного бизнес-плана — разработка проекта, который может в приемлемые сроки возместить вложенные в него средства, сохранить финансовую стабильность и продолжить приносить прибыль. Для разработки такого проекта и нужны различные коэффициенты, позволяющие точно оценить его целесообразность.

Этап 7. Оценивание экономической эффективности затрат, осуществляемых в ходе реализации проекта.

Настала пора перейти к самому важному разделу инвестиционного бизнес-плана. Он необходим для того, чтобы обосновать целесообразность вложения средств для инвесторов.

В этой части инвестиционного бизнес-плана следует уделить внимание двум следующим вопросам:

  1. Насколько прибыльной и эффективной будет реализация проекта сама по себе?
  2. Какую прибыль она может принести тем, кто участвует в проекте?

Первый пункт содержит следующее:

  1. Пользу для общества, экономики, региона, организации и т. д.
  2. Финансовую пользу для участников проекта.

Второй пункт вводится в инвестиционный бизнес-план для того, чтобы определить, насколько привлекательным и интересным выглядит проект для участников. Сюда входит следующее:

  1. Польза для организаций, участвующих в проекте.
  2. Отдача от инвестирования в акции.
  3. Привлекательность участия в проекте для организаций большего масштаба, чем основные участники.
  4. Эффективность для бюджета.

Для того чтобы провести оценку рентабельности предприятия, необходимо для начала определить вклад в развитие города, региона или государства в целом (это затрагивает сферу науки, общества или другого отдельно взятого направления). В случае когда речь идет о маленьком проекте, который не может выполнять такие глобальные задачи, необходимо указать выгоду потребителей или же просто провести аналитику коммерческой выгоды проекта.

Если основная цель проекта, описанного в инвестиционном бизнес-плане — это польза для общества, но выявлена низкая оценка по этому параметру, то это повод отказаться от реализации, либо кардинально пересмотреть подход к ней, чтобы не потратить силы впустую. Следует понимать, что только убедительные проекты в конечном итоге могут рассчитывать на то, что их поддержит государство или какой-либо крупный инвестор.

Когда уже было произведено рассмотрение эффективности предприятия по отношению к обществу, отрасли, и прочему, требуется оценить коммерческую эффективность проекта. Не советуется реализовывать на практике идею, которая окажется неперспективной в данной отрасли производства. Необходимо пересматривать и менять варианты финансирования, пока в итоге не будет создана самая эффективная при реализации стратегия.

Какие расчеты необходимы для составления инвестиционного бизнес-плана

После этого идет новый этап создания инвестиционного бизнес-плана – требуется решить то, как именно будет осуществляться финансирование проекта, ведь моделей реализации этого, довольно много. Но для составления эффективного инвестиционного бизнес-плана необходимо подобрать самую удобную стратегию и откинуть все неподходящие варианты.

Во время принятия решений по финансовым вопросам в бизнес-плане определяются те, кто будет финансировать предприятие. Необходимо окончательно утвердить список инвесторов.

В зависимости от сферы деятельности предприятия, меняется подход к тому, как составляется инвестиционный проект (бизнес-план). Характеристика приоритетных направлений производства и другие услуги позволяют определить и использовать в расчётах динамические или статические методы.

Инвестиционный бизнес-план предполагает два вида финансов: поступления и затраты (или притоки и оттоки, как их еще называют). Важной процедурой на этом этапе является дисконтирование денежных потоков. Дисконтирование — это процесс, в течение которого определяется реальная стоимость денежного потока с учётом различных факторов (затраченное время, произведение сопутствующих выплат и т. д.). Как правило, дисконтирование в инвестиционном бизнес-плане служит для того, чтобы учитывать в расчётах затраченное время.

Ещё одним важным понятием становится норма дисконта, то есть прибыль, которую организация потенциально способна получить при помощи альтернативных вложений средств. Выделяют следующие виды нормы дисконта:

  1. Бюджетную.
  2. Участника проекта.
  3. Коммерческую.
  4. Социальную.

Для того чтобы рассчитать перспективы инвестиционного бизнес-плана, потребуются некоторые показатели. Опишем их в статье о чистых доходах.